PER ou assurance vie : que choisir ?

Les taux de crédits immobiliers augmentant rapidement durant ces deux dernières années allant parfois jusqu'à 5% sur 25 ans, nous recherchons un moyen d'épargner son capital, les assurances vies et les PER se trouvent être de bonnes solutions.

Quelles sont les différences entre un PER et une assurance vie ? Comment effectuer un transfert d'une assurance vie vers un PER ? Comment ouvrir une assurance vie ou un PER ? Quelle fiscalité s'applique à une assurance vie ? Quels sont les taux de ces plans d'épargne en 2023 ? Quelles sont les meilleures compagnies d'assurances pour une assurance vie ou un PER ?

Cet article vous présentera les caractéristiques de chacun de ces deux moyens d'épargne et vous fournira les produits les plus compétitifs du marché en 2023.

Quelles sont les différences entre un PER et une assurance vie ?

Le Plan d'Épargne Retraite (PER) et l'assurance-vie sont deux produits financiers différents, bien que chacun puisse être utilisé dans le cadre de la constitution d'une épargne à long terme. Voici quelques différences principales entre un PER et une assurance-vie :

Caractéristiques	Assurance vie	PER
Objectif principal	Épargne à long terme	Préparation à la retraite
Accessibilité aux fonds	Liquidités disponibles à tout moment (sous réserve de frais)	Généralement bloqué jusqu'à la retraite, sauf cas exceptionnels
Fiscalité des versement	Non déductible de l'impôt sur le revenu	Déductible du revenu imposable dans certaines limites (plafonds)
Fiscalité des gains	Prélèvements sociaux sur les intérêts générés	Exonération des gains pendant la phase d'épargne, imposition à la retraite
Fiscalité des rachats	Avant 8 ans : Imposition des gains selon la tranche d'imposition Après 8 ans : Abattement annuel sur les gains (4 600 € par personne)	Imposition à la retraite, mais possibilité de sortie en rente défiscalisée Possibilité de sortie en capital, avec imposition sur une partie des gains
Fiscalité à la retraite	Possibilité de sortir en capital avec une fiscalité avantageuse après 8 ans	Sortie en rente ou en capital, avec imposition selon le mode de sortie choisi
Succession	Exonération des capitaux décès jusqu'à 152 500 € par bénéficiaire (avant 70 ans révolu) Après 70 ans : Exonération jusqu'à 30 500 €, puis taxation à 20%	Transmission possible aux héritiers avec une fiscalité avantageuse

L'assurance vie

Une assurance vie est un contrat financier entre un individu (l'assuré) et une compagnie d'assurance. C'est un produit d'épargne à long terme qui offre une protection financière en cas de décès de l'assuré, tout en offrant des avantages fiscaux et la possibilité de constituer un capital.

Le but d'une assurance vie est d'épargner à des fins diverses comme la constitution pure d'une épargne, la préparation d'une retraite ou encore la transmission d'un patrimoine. Les gains réalisés par biais d'une assurance vie peuvent bénéficier d'une fiscalité intéressante en cas de rachat, notamment après la détention de plusieurs années. Si le bénéficiaire décède, ce sont les héritiers directes qui en bénéficierons avec une exonération d'impôts sur les capitaux versés.

Voici quelques caractéristiques de l'assurance vie :

• Prime : l'assuré paie des primes régulières ou un montant unique à la compagnie d'assurance. Ces primes constituent le coût de l'assurance vie.
• Protection en cas de décès : en cas de décès de l'assuré pendant la période de validité du contrat, un capital ou une rente est versé aux bénéficiaires désignés dans le contrat. Cela offre une sécurité financière à la famille ou aux proches de l'assuré en cas de disparition.
• Avantages fiscaux : dans de nombreux pays, l'assurance vie bénéficie d'avantages fiscaux. Les gains réalisés sur le contrat peuvent être exonérés ou bénéficier d'une fiscalité avantageuse lors d'un rachat. De plus, les capitaux décès peuvent souvent être transmis aux bénéficiaires sans imposition lourde sur les droits de succession.
• Possibilité de constitution d'un capital : l'assurance vie peut servir de moyen d'épargne à long terme. Certains contrats offrent la possibilité d'investir dans différents supports, tels que des fonds en euros ou des unités de compte, permettant à l'assuré de faire fructifier son capital.
• Souplesse dans la gestion : certains contrats d'assurance vie offrent la flexibilité de modifier le montant des primes, de changer les bénéficiaires, voire de retirer des fonds sous certaines conditions. Cela donne à l'assuré une certaine souplesse dans la gestion de son contrat.

Le PER (plan épargne retraite)

Le Plan d'Épargne Retraite (PER) est un produit d'épargne destiné à la constitution d'une épargne en vue de la retraite. Il a été mis en place en France dans le cadre de la loi PACTE (Plan d'Action pour la Croissance et la Transformation des Entreprises. Il est entré en vigueur en octobre 2019. Le PER regroupe et remplace plusieurs anciens produits d'épargne retraite tels que le PERP (Plan d'Épargne Retraite Populaire), le Madelin, et le PERCO (Plan d'Épargne pour la Retraite Collectif).

Voici quelques caractéristiques principales du PER :

1. Objectif de constitution d'une épargne retraite : le PER est spécifiquement conçu pour permettre aux contractants de constituer une épargne en vue de leur retraite. Il offre une solution d'épargne à long terme, avec la possibilité de bénéficier d'avantages fiscaux.
2. Flexibilité des versements : les versements sur un PER peuvent être flexibles, que ce soit sous forme de cotisations régulières, de cotisations occasionnelles, ou de versements volontaires. Les travailleurs non-salariés peuvent également verser des cotisations déductibles de leur revenu professionnel.
3. Avantages fiscaux : les cotisations versées sur un PER sont déductibles du revenu imposable, ce qui permet de réduire l'impôt sur le revenu. Les sommes investies dans le PER peuvent ainsi bénéficier d'une déduction fiscale immédiate.
4. Blocage des fonds jusqu'à la retraite : en principe, les sommes investies dans un PER sont bloquées jusqu'à la retraite. Cependant, des cas de déblocage anticipé sont prévus dans certaines situations, tels que l'achat de la résidence principale, le décès du conjoint, ou la survenance d'une invalidité.
5. Choix de l'investissement : les détenteurs d'un PER peuvent choisir parmi différents supports d'investissement, tels que des fonds en euros, des unités de compte, etc. Cela permet une certaine diversification de l'épargne.
6. Options de sortie à la retraite : à la retraite, l'épargnant peut choisir entre différentes options pour percevoir son capital, notamment la sortie en rente viagère, le versement en capital, ou une combinaison des deux.

Les contrats PER peuvent présenter des caractéristiques et avantages variables selon l'assureur. C'est pourquoi il est important de comparer les meilleurs contrats du marché en France.

Comparez les meilleurs PER en France

Découvrir

Comment effectuer un transfert d'une assurance vie vers un PER ?

Depuis le 31 décembre 2022, il n'est plus possible de transférer une assurance vie vers un plan épargne retraite. Il était alors nécessaire de justifier d'au moins 5 ans après le départ à la retraite, de détenir son contrat d'assurance vie depuis un minimum de 8 annuités, et d'effectuer le virement avant cette date.

Comment ouvrir un PER ou une assurance vie ?

Voici la procédure à suivre pour ouvrir un contrat d'assurance vie ou un PER.

Comment ouvrir un PER ?

Pour ouvrir un Plan d'Épargne Retraite, vous pouvez suivre ces étapes générales. Certaines procédures peuvent varier en fonction de l'établissement d'épargne que vous choisirez.

1. Choisissez le type de PER : chaque assureur appellera son PER légèrement différemment de son voisin, choisissez celui qui se rapproche le plus de votre profil de client.
2. Renseignez-vous sur les options d'investissement : les PER offrent généralement une gamme de supports d'investissement, tels que des fonds en euros, des unités de compte, etc. Informez-vous sur ces options et choisissez celles qui correspondent à votre profil d'investisseur et à vos objectifs financiers.
3. Contactez un établissement financier : vous pouvez ouvrir un PER auprès d'une banque, d'une compagnie d'assurance, ou d'une société de gestion d'actifs. Contactez l'institution financière de votre choix pour obtenir des informations sur les modalités d'ouverture et les documents nécessaires.
4. Préparez les documents requis : les documents nécessaires peuvent varier, mais généralement, vous devrez fournir une pièce d'identité, un justificatif de domicile, et éventuellement des documents spécifiques en fonction de l'institution financière tels que des fiches d'impositions ou fiches de salaire.
5. Déterminez le montant et la fréquence des versements : choisissez le montant que vous souhaitez investir dans votre PER et la fréquence des versements (mensuelle, trimestrielle, etc.). Certains PER permettent des versements ponctuels ou des versements programmés.
6. Remplissez le formulaire de souscription : une fois que vous avez choisi l'établissement financier et les options d'investissement, vous devrez remplir un formulaire de souscription. Ce document précisera les conditions du contrat, les choix d'investissement, et d'autres informations importantes.
7. Signez le contrat : Après avoir complété le formulaire de souscription, veuillez signer le contrat. Nous vous invitons à bien vérifier chaque terme du contrat avant la signature.
8. Effectuez votre premier versement : vous devrez effectuer votre premier versement selon les modalités convenues avec l'établissement financier.

Comment ouvrir une assurance vie ?

Pour ouvrir une assurance vie, suivez ces étapes générales :

1. Définissez vos objectifs : avant d'ouvrir une assurance vie, identifiez clairement vos objectifs financiers. Souhaitez-vous constituer une épargne, préparer votre retraite, protéger votre famille, ou transmettre un patrimoine ? La nature de vos objectifs influencera le type d'assurance vie à choisir.
2. Choisissez le type d'assurance vie : il existe différents types d'assurance vie, tels que l'assurance vie en euros (à rendement garanti) et l'assurance vie en unités de compte (liée aux performances des marchés financiers). Sélectionnez le type qui correspond le mieux à vos besoins.
3. Sélectionnez le bénéficiaire : indiquez qui sera le bénéficiaire de l'assurance vie en cas de décès. Cela peut être votre conjoint, vos enfants, ou toute autre personne de votre choix.
4. Choisissez le montant de la prime : décidez du montant que vous êtes prêt à investir régulièrement (prime périodique) ou en une seule fois (prime unique).
5. Comparez les offres : avant de prendre une décision, comparez les offres proposées par différentes compagnies d'assurance. Comparez les frais, les rendements, les options d'investissement, et les conditions du contrat.
6. Remplissez le formulaire de souscription : une fois que vous avez choisi l'assurance vie qui répond à vos besoins, remplissez le formulaire de souscription. Ce document collecte des informations personnelles et définit les termes du contrat.
7. Fournissez les documents nécessaires : souvent, vous devrez fournir des pièces justificatives telles que votre pièce d'identité, un justificatif de domicile, et vos justificatifs de revenus.
8. Signez le contrat : après avoir relu attentivement tous les termes du contrat, vous pouvez le signer, généralement de façon électronique.
9. Effectuez le premier versement : si une prime initiale est requise, effectuez le premier versement selon les modalités convenues.
10. Gérez votre contrat : une fois l'assurance vie ouverte, vous pourrez généralement ajuster les montants des primes, changer les bénéficiaires, et accéder à des options de gestion en ligne.

Quelle est la fiscalité d'une assurance vie ?

La fiscalité de l'assurance vie peut varier en fonction de plusieurs facteurs, tels que la durée du contrat, les versements, les rachats, et le bénéficiaire en cas de décès. Voici la fiscalité de l'assurance vie en France :

Aspects	Fiscalité de l'Assurance Vie en France
Versements (Primes)	Les versements ne sont pas déductibles de l'impôt sur le revenu.
Fonds en euros	Les intérêts générés sont soumis aux prélèvements sociaux (17,2% en 2023).
Unités de compte	Les gains sont soumis aux prélèvements sociaux.
Rachats partiels	Les gains sont soumis aux prélèvements sociaux. Avant 8 ans : Les gains sont soumis à l'impôt sur le revenu. Après 8 ans : Abattement annuel de 4 600 € (9 200 € pour un couple).
Succession	Avant 70 ans : Exonération des capitaux décès jusqu'à 152 500 € par bénéficiaire. Au-delà, taxation à 20%. Après 70 ans : Exonération des capitaux décès jusqu'à 30 500 € par bénéficiaire. Au-delà, taxation à 20% jusqu'à 700 000 €, puis 31,25% au-delà.

Quels sont les taux des assurances vies en 2023 ?

Le baromètre annuel de l'assurance vie individuelle du cabinet Facts and Figures prévoit une nouvelle hausse des performances de l'assurance vie en 2023.

Les taux des fonds en euros, avec un capital garanti, ont augmenté en 2022, atteignant en moyenne près de 2%, et cette tendance devrait se maintenir avec une prévision de rendement moyen de 2,5% pour 2023.

Cependant, des disparités existent entre les contrats, les plus anciens plafonnant entre 1,8 et 2%, tandis que les plus récents pourraient atteindre entre 3,5 et 4,5%.

Quelles sont les meilleures compagnies d'assurances pour une assurance vie ?

Contrat d'assurance	Ticket d'entrée	Performance immobilier 2022	Performance fonds euro 2022
Cardif	500 €	6,03 %	De 2 % à 3,02%
Abeille Assurance	500 €	4,83 %	De 1,61 % à 3,22 %
Swisslife	A partir de 500 € jusqu'à 3 000 €	N.A	De 1,70 % à 3,25 %
Crédit Agricole Spirica	500 €	6,03 %	2,30 %
Suravenir	500 €	N.A	2,10 %

Pour aller plus loin dans votre comparatif des meilleures assurances vie en France, utilisez notre comparateur en ligne.

Comparez les meilleures assurances vie en France

Découvrir

Quelles sont les meilleures compagnies d'assurance pour un PER ?

Assurance PER	Versement initial	Caractéristiques	Performance 2022
Yomoni	1 000 €	Pas de frais d'arbitrage Pas de frais d'entrée ETF SCPI / SCI	2,30 %
Nalo	1 000 €	Pas de frais d'arbitrage Pas de frais d'entrée ETF	1,15 % à 1,70 %
Ramifi	1 000 €	Pas de frais d'arbitrage Pas de frais d'entrée ETF SCPI / SCI	1,15 % à 1,70 %
Goodvest	300 €	Pas de frais d'arbitrage Pas de frais d'entrée ETF	N.A

Quels sont les avantages et inconvénients de contracter un PER ?

Quels sont les avantages et inconvénients de posséder une assurance vie ?