Auto-entrepreneurs : compte bancaire professionnel ou personnel dédié ?
En tant qu'auto-entrepreneur, bien que vous aimeriez oublier cette dimension administrative, la gestion financière de votre activité est cruciale. Une question revient alors fréquemment : faut-il ouvrir un compte bancaire professionnel ou un compte personnel dédié à son activité ? Est-il possible de se contenter de son compte bancaire personnel courant ? Si vous envisagez de lancer votre entreprise ou que vous avez ouvert votre auto-entreprise il y a peu, voilà ce qu’il faut savoir.
Obligations légales : ce que dit la loi sur le compte bancaire d’un auto-entrepreneur
Avant de tester un compte pro pour votre activité, il est important de comprendre ce que dit la loi sur la question du compte bancaire d’un auto-entrepreneur.
En effet, ce point spécifique de la gestion financière d’une auto-entreprise est encadré par la loi PACTE du 22 mai 2019. Cette loi dit qu’en tant qu’auto-entrepreneur, vous avez l'obligation d'ouvrir un compte bancaire dédié à votre activité professionnelle si votre chiffre d'affaires annuel dépasse 10 000 € pendant deux années civiles consécutives. Dans ce cas, il est légalement obligatoire d'ouvrir un compte distinct de votre compte personnel. Ce compte dédié doit alors être utilisé exclusivement pour les transactions liées à votre activité professionnelle (encaissement, paiement des charges, achats professionnels, etc.).
Cependant, il est bon de souligner que la loi n’impose pas nécessairement l’ouverture d’un compte bancaire professionnel. Il faut simplement un compte bancaire distinct de vos finances personnelles.
Pas d’obligation légale : pourquoi un compte bancaire dédié est tout de même préférable ?
Vous l’aurez compris, si votre chiffre d'affaires annuel est en dessous de 10 000 €, vous pouvez utiliser votre compte bancaire personnel pour votre activité. Néanmoins, il est fortement recommandé d'avoir un compte séparé strictement dédié à votre activité de freelance.
Quels sont les avantages d’avoir un compte bancaire séparé ?
Tout d’abord, voici plusieurs raisons qui justifient cette séparation de vos finances personnelles et professionnelles :
- Clarté financière : séparer vos finances personnelles et professionnelles permet un suivi précis de vos revenus et des dépenses liées à votre activité.
- Facilité de gestion : un compte distinct simplifie la tenue de votre comptabilité et la préparation des déclarations fiscales.
- Professionnalisme : utiliser un compte dédié renforce la crédibilité auprès de vos clients.
- Préparation aux contrôles éventuels : en cas de contrôle fiscal ou social (eh non, ça n’arrive pas qu’aux autres), la distinction claire entre les transactions personnelles et professionnelles facilite les vérifications.
Quels sont les risques liés à l'utilisation de votre compte personnel pour votre activité professionnelle ?
Nous l’avons vu, utiliser votre compte personnel à des fins professionnelles peut amener des risques liés à la gestion (confusion des transactions pouvant mener à des erreurs de déclaration) et aux contrôles éventuels (suspicions et justifications supplémentaires à donner).
Cependant, en plus de ces deux inconvénients, utiliser un compte personnel pour gérer votre activité professionnelle peut aussi impliquer des limitations bancaires. En effet, certaines banques peuvent refuser l'utilisation d'un compte personnel pour des activités professionnelles pouvant résulter en la fermeture sans préavis de votre compte. D’autres peuvent appliquer des frais supplémentaires.
Pour toutes ces raisons, même si votre micro-entreprise passe sous le seuil d’obligation légale d’ouverture d’un compte bancaire dédié, vous devriez ouvrir un compte bancaire dédié. La question est désormais : quel type de compte bancaire ouvrir pour votre auto-entreprise ?
Compte personnel dédié VS compte professionnel : quelle option choisir en freelance ?
En matière de finances, les banques distinguent clairement les comptes bancaires dits « personnels » des comptes bancaires professionnels. Comme vous n’avez techniquement pas l’obligation de choisir un compte pro pour votre activité, la question du choix entre ces deux options est légitime.
Compte personnel dédié à son activité
Il s'agit d'un compte courant classique, ouvert à votre nom, utilisé exclusivement pour l'activité professionnelle.
- Avantages : frais généralement moins élevés, simplicité d'ouverture.
- Inconvénients : fonctionnalités limitées, certaines banques peuvent restreindre son utilisation (ce type de compte n’étant normalement pas destiné à des fins professionnelles).
Compte professionnel pour freelance
Compte bancaire spécifiquement conçu pour les professionnels, il offre des services adaptés aux besoins des entreprises.
- Avantages : accès à des services dédiés (outils de facturation, terminal de paiement, autorisation de découvert plus importante…), possibilité de souscrire à des produits spécifiques (assurances professionnelles, crédits…).
- Inconvénients : frais généralement plus élevés, formalités d'ouverture parfois plus complexes.
Nos recommandations pour bien choisir
Le choix entre ces deux options dépend des besoins spécifiques de votre activité, de votre volume de transactions, de vos perspectives de développement et des services souhaités.
Ainsi, nous vous conseillons de bien évaluer vos besoins pour commencer. Ensuite, veillez à bien comparer les offres : étudiez les frais, les services inclus, la qualité du service client et la facilité de gestion en ligne.
Même si l'ouverture d'un compte bancaire dédié n'est pas toujours une obligation légale pour les auto-entrepreneurs, elle est recommandée pour une gestion efficace et professionnelle de votre activité. Que vous optiez pour un compte personnel dédié ou un compte professionnel, l'essentiel est de séparer vos finances personnelles et professionnelles pour garantir simplicité de gestion et conformité légale.